報銷單據(jù)是什么 報銷單據(jù)是指各單位為購買零星物品、接受外單位或個人勞務(wù)或服務(wù)而辦理報銷業(yè)務(wù)，以及單位員工報銷補(bǔ)助費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等所使用的單據(jù)。報銷單據(jù)可以由各單位根據(jù)自己的需要自行設(shè)計，也可以購買統(tǒng)一的報銷單。
一、報銷單據(jù)的審核 1、費(fèi)用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后，由各部門主管簽字確認(rèn)。 2、財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核，凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的，審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后，由報銷人交總經(jīng)理審批。 3、經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時，審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。 二、費(fèi)用的給付 1、報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費(fèi)用。 2、單位價格在2000元以下的報銷費(fèi)用，由出納員用現(xiàn)金支付。 3、單位價格在2000元以上的報銷費(fèi)用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，以現(xiàn)金支付。 4、各費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的，由出納員作沖減備用金處理。 三、費(fèi)用報銷單據(jù)的保管 1、費(fèi)用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證，送財務(wù)部會計匯總、記賬。 2、所有報銷的費(fèi)用單據(jù)，由財務(wù)部加密長期保存。 以上是玖邀開業(yè)網(wǎng)小編為您整理的關(guān)于報銷單據(jù)是什么的內(nèi)容，希望對您有所幫助。 |
