財務(wù)報銷單據(jù)的審核流程 1、費用報銷單經(jīng)辦人簽字后，由各部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。 2、財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷文件后一個工作日內(nèi)，嚴(yán)格、仔細(xì)地審核所有報銷費用。如果符合報銷標(biāo)準(zhǔn)，審核人應(yīng)在財務(wù)審計欄和審計日期上簽字，報銷人應(yīng)提交給總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3、經(jīng)審核的報銷文件不符合費用標(biāo)準(zhǔn)或有其他疑問，報銷人無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時，審核人應(yīng)退還報銷文件。
什么是財務(wù)報銷？ 財務(wù)報銷是指經(jīng)辦人或申請人在個人因辦理公司事務(wù)發(fā)生支出業(yè)務(wù)后，根據(jù)業(yè)務(wù)原始憑證（包括發(fā)票等憑證）向公司財務(wù)部門提出申請，收取現(xiàn)金或銀行存款作為支出目的的經(jīng)濟(jì)活動或被公司指派執(zhí)行公司的某項公務(wù)。 費用報銷單據(jù)的保管 1、出納按順序為費用報銷單準(zhǔn)備付款憑證，并發(fā)送給會計部門匯總記賬。 2、所有報銷費用單據(jù)均由財務(wù)部進(jìn)行加密并長期保存。 財務(wù)報銷的的填制要求 1、原則上，費用處理人應(yīng)在費用發(fā)生后5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。特殊情況可單獨處理。 2、將原始單據(jù)剪平，貼在報銷單背面左側(cè)，正面朝上（與報銷單方向一致）。 3、用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單內(nèi)容，如報銷時間、報銷人、費用匯總表、單據(jù)號等。 4、采購業(yè)務(wù)費用，憑有效的請購單（或采購計劃）和發(fā)票驗收入庫，報銷單背面附倉單和直拔單。 5、非采購行政、辦公或其他費用，直接填寫報銷單。 6、外地培訓(xùn)費用按培訓(xùn)協(xié)議報銷。 以上是玖邀開業(yè)網(wǎng)小編為您整理的關(guān)于財務(wù)報銷單據(jù)的審核流程的內(nèi)容，希望對您有所幫助。 |
